Le Plan Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne spécialement conçu pour préparer sa retraite. Ce dispositif a été mis en place par la loi PACTE et vise à harmoniser les produits existants pour rendre l’épargne-retraite plus simple et attractive. Dans cet article, nous allons vous présenter ses principales caractéristiques, ainsi que ses avantages avec quelques conseils pour bien choisir votre solution d’épargne.
Fonctionnement du per : un support unique pour préparer sa retraite
Le PER propose un support unique pour préparer sa retraite, en permettant de regrouper tous les plans existants tels que le PERP, le contrat Madelin, ou encore le PERCO. Il se compose de trois compartiments :
Per individuel
Ce compartiment correspond au regroupement du plan d’épargne pour la retraite populaire (PERP) et du contrat Madelin destiné aux travailleurs non-salariés. Les cotisations versées sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites applicables selon les régimes.
Per collectif
Remplaçant le PERCO, ce compartiment est dédié aux salariés dont l’entreprise propose un plan épargne entreprises (PEE) ou interentreprises (PEI). Ce plan est également accessible aux travailleurs indépendants employeurs, sous réserve du respect des règles spécifiques à leur statut.
Per obligatoire
Il s’agit ici d’un dispositif instauré au sein de l’entreprise, fondé sur l’accord collectif. Les cotisations sont obligatoires et partagées entre l’employeur et le salarié. Ce compartiment de plan retraite est aussi ouvert aux travailleurs indépendants employeurs.
Avec ces trois compartiments, l’épargnant peut bénéficier d’une meilleure lisibilité quant à la constitution de son épargne-retraite, notamment en accédant à un seul relevé annuel pour l’ensemble de ses placements.
Avantages du per : souplesse, fiscalité attractive et transférabilité
Le PER présente plusieurs avantages permettant d’améliorer sa préparation à la retraite et d’optimiser son épargne.
Un produit souple et accessible
Accessible dès 18 ans et sans condition d’âge, le PER permet une épargne selon vos capacités financières, avec des versements libres ou programmés. Il offre également une possibilité d’investissement sécurisé ou orienté vers les marchés financiers en fonction de votre profil d’investisseur.
Une fiscalité avantageuse
Les sommes versées sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable dans certaines limites, ce qui contribue à réduire votre impôt sur le revenu. Les gains réalisés grâce aux investissements restent exonérés jusqu’à la sortie du plan en rente viagère ou en capital.
Une transférabilité des anciens plans
La loi PACTE permet le transfert de vos anciens plans d’épargne retraite vers un PER, sans frais ni pénalités, jusqu’à la fin de l’année 2022. Cette mesure facilite la gestion de votre épargne et constitue une opportunité pour optimiser votre préparation à la retraite.
Faire les bons choix pour un plan epargne retraite adapté à ses besoins
Tout établissement financier proposant des solutions d’épargne-retraite doit obligatoirement également offrir un PER. Il est donc intéressant de comparer leurs offres pour choisir le plan qui correspond le mieux à vos objectifs.
Comparer les frais
Certains frais peuvent être liés au fonctionnement du plan :
- Frais d’adhésion ou d’ouverture
- Frais de versement
- Frais de gestion
- Frais d’arbitrage
Il convient de comparer ces coûts pour sélectionner un établissement proposant des tarifs compétitifs.
Prendre en compte la performance des supports d’investissement
Pour optimiser votre épargne, il est primordial de vous orienter vers des supports d’investissement affichant une performance satisfaisante sur le long terme. Cela peut nécessiter une analyse approfondie.
Évaluer la qualité du conseil
Le conseil et l’accompagnement proposés par l’établissement financier constituent un élément déterminant pour vous aider à choisir la meilleure solution d’épargne-retraite, notamment en termes de diversification du portefeuille.
En résumé, le PER offre une solution simplifiée et adaptée aux différents profils d’épargnants pour préparer sa retraite. Il convient néanmoins de bien analyser les offres disponibles afin de s’orienter vers un plan répondant à vos attentes et objectifs, tout en présentant des frais et performances compétitifs.
